Avant de commencer
Dans cette fiche d'aide, vous trouverez la définition du dépassement estimé et du dépassement actuel dans Timmi Projets.
Définition
Un dépassement correspond au surplus de temps non facturé sur le projet en prix de vente standard. Il mesure la valeur de l’écart par rapport à l’enveloppe budgétaire initiale.
On distingue deux valeurs :
- Le dépassement estimé
- Le dépassement actuel
Le dépassement estimé
Le dépassement estimé correspond à une estimation a priori en se projetant au terme du projet.
Dépassement estimé = Budget révisé - Budget initial
où
Budget initial = Temps prévu x Prix de vente standard de la qualification
Budget révisé = Consommé + ( Reste à faire x Prix de vente de la ressource )
Si la valeur du dépassement évolue, cela peut être lié à deux événements :
- La modification du reste à faire.
- L'assignation d'une ressource dont le prix de vente standard est supérieur à celui de la qualification associée à la prestation.
Le dépassement estimé est calculé pour les projets au forfait ou non facturables. Il est visible sur l'onglet Avancement du projet et sur le portfolio des projets.
Le dépassement estimé sur le portfolio
Le dépassement estimé sur l'onglet Avancement du projet
Dans le cas du projet ci-dessus, le budget initial est 24 600€ et le budget révisé est 31 500€. Le dépassement estimé est égal au budget révisé - budget initial, soit 6 900€.
Le dépassement actuel
Le dépassement actuel correspond au montant en prix de vente standard et après remise des temps déjà réalisés au-delà de l’enveloppe budgétaire initiale.
Dépassement actuel = MAX ( Consommé - Prorata remise - Prix de vente , 0 )
où
|
Prorata remise = MIN (1 , |
Consommé | ) x Remise |
| Budget initial |
Consommé = Temps imputé x Prix de vente standard de la ressource qui a imputé du temps
Le dépassement actuel est un indicateur clé pour le suivi financier des régies plafonnées. Cet indicateur est visible dans l'onglet Avancement du projet.
💡 Une fois le projet terminé, le dépassement actuel rejoint la valeur du dépassement estimé.
Le dépassement actuel dans l'onglet Avancement du projet
Exemple : pour le projet Régie plafonnée, 20 jours étaient initialement prévus sans le contrat à un taux de 750€/jour, soit 15 000€. La ressource du projet, Augustin Bouvet a passé 25 jours sur le projet : 25 jours x 750€/jour = 18 750€. Le dépassement actuel est égal à 18 750€ - 15 000€ = 3 750€.
Enjeu
Lorsqu’un dépassement (estimé ou actuel) est constaté sur un projet, alors le risque dit “de dépassement (budgétaire)” est matérialisé sur ce projet.
L'objectif pour le responsable de projets est de réduire la valeur de ce dépassement. Il dispose pour cela de deux leviers :
- Parvenir à négocier un avenant avec son client pour refacturer tout ou partie du dépassement.
- Revoir le périmètre du projet pour limiter la valeur du dépassement.